工业企业出口发票怎么开？出口货物如何开票

法律分析：出口发票开具流程如下：1、收到工厂的增值税发票和购销合同之后，增值税发票的抵扣联和合同归入档案，增值税发票的发票联交财务认证(发票开具后一定要在当月认证，并在当月开具出口发票，否则会影响退税进度)。2、问货代或业务员索要报关单和提单(扫描件或电子版均可，只要内容与将来收到的原件一致)，核对报关单和增值税发票上的品名、数量、单位等信息，确保两者一致。

3、根据报关单和提单上的信息开具出口发票，出口发票的填制应以英文为主，辅以中文。

4、出口发票开具后，退税联盖蓝色长条章----显示有公司中英文名称、蓝色签字章，记账联交财务做账，存根联和发票联放回原处。法律依据：《中华人民共和国发票管理办法》第二十一条 不符合规定的发票，不得作为财务报销凭证，任何单位和个人有权拒收。第二十二条 开具发票应当按照规定的时限、顺序、栏目，全部联次一次性如实开具，并加盖发票专用章。如果个人的增值税发票抬头不写姓名，那这个发票就属于不符合规定的发票，信息不完整，无法作为财务报销凭证的。

第二十三条 安装税控装置的单位和个人，应当按照规定使用税控装置开具发票，并按期向主管税务机关报送开具发票的数据。使用非税控电子器具开具发票的，应当将非税控电子器具使用的软件程序说明资料报主管税务机关备案，并按照规定保存、报送开具发票的数据。国家推广使用网络发票管理系统开具发票，具体管理办法由国务院税务主管部门制定。

出口货物如何开票

出口货物开票需遵循一定的规则处理，包括：1、开具出口货物的增值税普通发票：（1）生产企业：一律使用升级后的增值税系统开具普通发票代替原来的出口发票(普通发票二联、五联均可)，今后其他类型出口发票一律不再使用，如有未缴销的尽快缴销。（2）外贸企业：可以选择“使用升级后的增值税系统开具普通发票”或者“开具企业自制凭证”两种方式。

（3）运保佣冲减可不开具出口发票，申报时录入取得的原始发票号码。

2、需以本位币(人民币)开具。3、其中在填开时税率为0(选择免税)。4、购方企业可以外文填写，纳税人识别号、地址电话、银行账号等可不填写，但可在地址电话处填写外商所在国家或地区;如果是出口销售到国内特殊监管区域，购方企业纳税人识别号、地址电话、银行账号需填写。5、合同号、贸易方式、结算方式、外币金额、汇率等等在备注中填写，如果票面开具的是CIF价则在备注栏注明FOB价。

6、如果“销售货物或应税劳务”栏次超过票面栏次(票面可开具8条)，可以汇总开具，附清单，加盖发票专用章后附在发票后面;如开具普票并需要附清单的，按照现有规定，该清单必须通过开票系统进行开具，现有系统内每张清单可最多填列254条;清单的金额计算和发票票面金额汇总计算的结果，由于四舍五入后，可能产生尾数的差额。系统默认差额允许为6分，超过允许范围会报错。因此，对差额较大的单子，建议分票开具，或者手工先使用Excel表计算好不含税价，这样也可以避免差额产生。

7、发票打印时，税率栏为“*”，税额栏为空。8、开具自制凭证的发票号码建议录入规则为“申报年月6位+申报序号4位”。9、发票开票限额不够，申请提高开票限额。

提高限额后仍旧不能满足的，可以每条报关单项目对应开一张发票(建议尽量少用)。10、0退税率的出口货物申报视同内销征税的，发票可以按照17%税率开具。扩展资料：出口货物的商业发票：1、发票并无统一格式，但其内容大致相同，主要包括：发票编号、开立日期、有关出口合同号码、信用证号码、收货人名称地址、运输标志以及商品的名称、规格、数量、包装方法、单价、总值和装运地、目的地等。

2、发票内容必须符合买卖合同规定，在采用信用证付款方式时，则应与信用证的规定严格相符，绝不能有丝毫差异。3、发票必须有发货人的正式签字方为有效。

出口货物的发票应该如何开

1、“出口发票号码”栏目只填写出口发票的发票号码，发票代码无需填写。2、一张报关单对应多张连续号码的出口发票时，填写该笔业务“首张发票号码-最后一张发票号码后两位”，如：xxxx01-103、一张报关单对应多张不连续号码的出口发票时，发票号码分段填写，发票分段之间以“；”分隔，如：xxxx11-15；xxxx22-25.最多只能分两段填写。

扩展资料:发票 的“备注”栏目开具规则:若出口企业在出口发票“金额”栏填写的是FOB出口金额（人民币），应在“备注栏”填写如下出口相关信息：“合同号：xxxxx”；如果“金额”栏填写的是非FOB出口金额，应在“备注栏”填写如下出口相关信息：“合同号：xxxxx；FOB出口金额（人民币）：xxxxx”。

除填写上述内容外，出口企业可根据自身需要，按上述格式自行在“备注栏”添加其他项目。

出口发票怎么开？税率多少？

1、目前全国大多数地区，出口企业申报收入和退税需要开具出口发票，但有个别地方可以不开，因此可以首先咨询当地的税务机关。2、目前开具出口发票的地区，大多使用增值税税控系统开具普通发票。

但也有个别地区使用原来的通用机打发票，因此也要咨询当地的税务机关。

3、如果是开具增值税普通发票，注意这4个要点（1）购方企业可以外文填写，纳税人识别号、地址电话、银行账号等可不填写，但可在地址处填写外商所在国家或地区；出口到国内特殊监管区域的要填写齐全。（2）需以本位币（人民币）开具；（3）关于税率，因为我们使用的防伪税控有两种:航天信息和百旺金赋，如果是使用航天信息开具时，税率选择0%；如果使用百旺金赋开具的，需要选择“是否使用优惠政策”，“优惠政策类型”选择兔税，税率”选择0%.“免税类型”选择出口免税。（4）合同号、贸易方式、结算（成交）方式、外币金额、汇率、外币币种6个因素必须在备注中填写。

请问怎么开具出口发票啊，正规的格式是什么？

1、一般贸易出口发票可以按照如下内容开具：退（免）税业务税率选0，购货单位名称、地址可以开英文，金额为人民币。备注栏需要填写的内容：出口合同号、贸易方式、成交方式、外币币种、外币金额、汇率。

开票限额不够可以到大厅申请调整限额，具体办理请直接咨询窗口。

生产企业必须通过新系统开具出口发票；外贸企业原则上要通过系统开票，形式发票可以继续开。2、附（票样）：3、备注：也可到税务局咨询相关的开票规则。

出口开票的操作过程是怎么样的

出口开票的操作过程如下:（一）开具正数发票 点击“增加”按钮显示开票界面，依次显示、选择、录入以下内容： 1、显示发票代码：一般显示最先入库的发票代码号。首次开票时，如显示的代码错误，请修改为正确的代码，开具第二份及以后则不需修改； 2、显示发票号码：一般显示最先入库且尚未开具的最小发票号码。

首次开票时，如显示的号码错误，请修改为正确的号码，开具第二份及以后则不需修改； 3、显示开票日期：默认当前日期，但可修改；如补开上个月的发票，注意将开票日期修改为上月时间。

4、选择付款方名称：即境外客户名称； 5、显示付款方英文名称、付款方地址、付款方英文地址； 6、录入出口合同号：应与出口报关单中的合同号一致； 7、选择收款方式：选择并可修改录入，如：信用证LC、电汇TT、信汇MT； 8、录入信用证号码：如收款方式为信用证，则应录入信用证号码。其他收款方式的，为空； 9、选择开户银行：即该笔出口业务的收汇银行； 10、录入收款凭证号：一般录入收汇水单的号码，可为空； 11、选择运输方式：选择该笔出口货物离境的运输方式； 12、选择装运港：选择该笔出口货物的起运港、机场、车站等； 13、选择目的港：选择该笔出口货物的目的地； 14、选择成交方式：根据出口合同选择该笔出口业务的成交方式； 15、选择退免税类型：该笔业务享受出口退税的，选择●退税；该笔业务享受出口免税的，选择●免税；该笔业务应视同内销征税的，选择●征税。 注意：同一张发票不能同时开具既有退税又有免税或征税的多条出口商品； 16、选择成交币种：根据该笔出口业务的收汇币种选择； 17、录入记账汇率：录入成交币种折合人民币的汇率，小数点后面保留4位； 18、录入折美元汇率：录入成交币种折合美元的汇率，如是美元成交默认1； 19、录入报关单号（18位）、核销单号（9位）、出口日期：暂时可免于录入；20、选择开票类型：点击●正数； 21、录入唛头：应与出口合同约定的唛头一致。为空可保存； 22、选择品名：根据出口商品的名称选择，应与报关的商品名称一致； 23、带出并显示规格、计量单位：应与报关成交计量单位一致； 24、录入数量：录入实际出口数量，应与报关成交数量一致； 25、录入金额：录入成交总价（注意：应录入与成交币种对应的成交总价）； 26、计算并显示单价：单价=金额/数量，保留4位小数； 27、录入运保杂费：录入运费、保费、杂费的合计数，如成交方式为FOB，此项不能录入； 28、计算离岸价格：录入金额或运保杂费后，按回车键自动计算并显示离岸价，并自动进入下一条明细录入菜单。

★该票出口明细数据全部录入完毕后，点击“保存”钮。若打印发票，先将印制的镂空发票放入打印机，点击“开票”钮即可打印。 ★若继续录入开具下一张发票，点击“增加”钮，进入录入界面。

★如果发现当月已录入但尚未打印发票的数据错误，可双击要修改的那条数据，显示原开具内容，直接进行修改后再“保存”即可。 （二）开具负数发票 1、进入发票开具界面，点击“增加”钮进入发票录入界面； 2、显示发票代码、发票号码、开票日期（可修改）； 3、选则开票类型：点中●负数； 4、录入原发票代码、原发票号码，显示原开票信息； 5、若对原开具发票全额冲减，点击“保存”钮，即按原开票数据以负数开具；若对原开具发票部分冲减，需对数量、金额、运保杂费进行修改。修改完毕后点击“保存”钮。

注意：不能对当月开具的正数发票以开具负数发票的方式冲减。 （三）发票作废 当月已打印的发票错误，可进行作废处理。 1、点击发票开具，双击应作废的数据条（开票状态应为Y），进入发票录入界面； 2、选择开票类型：点中●作废后点“保存”钮即完成作废处理。

注意：不能作废以前年度或月份开出的发票。