对公账户诈骗的特征

涉案企业对公账户 被银行忽视的风险隐患！

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融e开

业内领先的合规尽调工具，行家的专业选择

来自专栏反洗钱--客户尽职调查

如果一家企业因集资诈骗被警方刑事立案，该公司对公账户该如何处置？通常一旦发现涉案账户，都应及时采取限制措施。

但实际上，银行的对公客户中可能就隐藏着这些涉案企业或者与涉案企业有高度关联的企业，他们的账户不仅没有被采取限制措施，甚至还在不断开立新的账户。

这给金融机构带来很多潜在风险，本文抽取了近年来2000余家涉案企业及10万家关联企业，并结合案例探讨银行如何应对此类风险。

涉案企业的银行账户还在交易？

有的公司已经被刑事立案了，但是公司银行账户还在正常交易；法定代表人、实控人已经被抓了，名下公司依然在从事犯罪活动；还有的公司被立案了，会立即金蝉脱壳，通过关联公司转移资金或继续犯罪。

乍一听觉得不可思议，但是如果了解了公安机关刑事立案程序，就会发现这些都是在公司被立案的过程中真实发生的事情。

首先刑事诉讼中的立案程序是首要程序，只有经过立案程序，刑事诉讼活动才能展开，而《刑事诉讼法》中对犯罪事实的证明标准较为审慎，使得立案审查的周期较长。

尤其在金融犯罪的立案过程中，单是立案侦查，都可能耗时数年。比如网络诈骗、非法集资、地下钱庄、电信诈骗等相关洗钱行为，要么是受害人分散难以取证、要么是跨国犯罪难以查清资金去向等。

近年来，疫情之下经济形势面临诸多不确定，互联网新型技术手段不断涌现，非法集资活动加速暴露，且手法不断创新。2021年，北京市共侦破电信网络诈骗案件1.2万余起，抓获犯罪嫌疑人1.3万余名，同比分别上升超40%和100%，创历史新高。

被立案的企业 为什么查不到风险信息

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大连市公安局关于涉案公司的公告▲

涉案企业：大连纳奇商贸有限公司

案例概述：2021年8月31日，大连市公安局金州分局对其涉嫌非法吸收公众存款罪立案侦查

同时，该公司法定代表人名下还有另外3家公司，经营状态均为在营，分别是吉林省汇金源服饰有限公司、大连金麦源旅游服务有限公司、大连纳奇商贸有限公司沙河口区分公司，这三家公司同样目前在查询工具上均未识别出风险信息或者关联风险信息。其中大连纳奇商贸有限公司沙河口区分公司于2021年3月29日注册成立，是在母公司立案前几个月成立。

那么，想问一下金融机构的小伙伴们：假如这4家企业去办理业务，该如何应对呢？

截至目前，在一些企业信息查询平台上几乎查不到该公司的风险信息，但是如果使用融e开查询，会得到下边的结果：

被银行忽视的风险隐患

近年来各地公安部门发布了大量的刑事立案信息，但由于金融机构仅作为协查角色，且由于立案信息来源分散，因此金融机构往往并不能全面了解相关公司的涉案风险。

因此，隐匿的涉案公司及关联企业给银行等金融机构带来了很大的风险。

分散转移资金是犯罪活动中必不可少的环节，因此犯罪分子往往通过关联公司分支机构等开立的账户作为洗钱的“工具”。

在漫长的侦查过程中，很可能这些洗钱犯罪分子的关联企业、异地账户还在进行正常交易。公安部门在立案侦查阶段，由于对犯罪事实的认定需要大量的证据搜集，通常会出现以下状况：

异地账户无法冻结：侦查阶段可能对涉案企业在当地的账户进行了冻结，但是对于其异地账户却无法冻结，这就给了涉案企业异地转移资金的可乘之机。

利用子公司转移资金：有的涉案企业控股了多家子公司，犯罪所得均分散在这些子公司账户中，一旦母公司被立案调查，子公司则开始转移资金。

利用关联企业转移资金：涉案企业法定代表人、实控人、受益所有人名下还存在多家企业，都在从事洗钱行为，一旦有一家企业被立案侦查，其名下的其他企业便开始转移资金。

对银行等金融机构来说：如果存量客户中有涉案账户的关联账户，则会因未做到强化尽职调查和持续尽职调查被监管机构处罚；如果涉案账户持续在交易，则属于对高风险等级账户划分不到位被监管机构处罚。

在在融e开收集的刑事立案企业中，像上述大连纳奇商贸有限公司这样的被刑事立案的企业还有很多。在这类案件中，侦查时间过长，给了嫌疑人利用银行账户转移隐匿资产的机会，涉案企业、关联企业往往从公开渠道无法获取其风险信息，也是容易被银行忽略的一个风险点，也导致在后续的公安机关侦破案件后，银行因被倒追责现象频频发生。

融e开 刑事涉案企业黑名单​

不仅涉案公司本身，由于此类案件中往往是以团伙形式作案，因此关联企业同样有较高风险。如深圳市公安局的通报中，“红岭创投”及另外几家公司均为关联方。

“红岭创投”及另外几家公司均为关联方

关联企业由于与涉案主体存在强关联关系，极有可能通过这些关联公司进行资金的分散和转移，存在较大风险，在裁判文书及新闻报道中也不乏有团伙作案的案例。

刑事立案信息通常以案情通报形式由各地公安部门发布，信息来源分散、数据结构化程度低且关联网络庞大、隐蔽性强。

融e开专业团队通过持续收集、整理各地刑事立案信息并挖掘涉案及关联企业总量超过了10万家，并已全部应用于风险模型构建过程，并持续更新数据，帮助银行等金融机构拦截风险。根据关联的紧密程度，涉案公司的关联企业又可以分为强关联和一般关联。

涉案企业关联企业分布图示（来自融e开）

从风险为本的原则考虑，这些关联企业都具有不同程度的风险，金融机构可以在新建业务关系及业务关系存续期间进行风险排查：在准入阶段对涉案企业建议拒绝开户或加强尽调，对关联企业至少做到加强尽职调查；排查存量客户中是否有涉案企业及关联企业，如果有采取对应的措施。

融e开对这些关联企业进行统计分析，并与多家银行进行了交流沟通，结合他们给出反馈结论，梳理出了不同类型关联企业的风险点：

涉案公司强关联企业一览▲

识别风险 融e开并非事后诸葛亮

基于立案信息发现风险仍然只能算亡羊补牢，在持续收集、整理“涉案企业黑名单”的同时，融e开通过提取涉案企业风险特征共性构建了风险识别模型，即使企业未列入黑名单，也可以通过企业各维度风险特征对其风险进行识别和提示。

我们以深圳市这家涉案公司为例：

定性分析风险结论：【政策禁止】 尽调建议：拒绝开户；命中多项风险指标。

定量分析风险结论：【高风险】尽调建议：为拒绝开户或增强尽职调查；命中政策禁止风险指标。

以抽样2000家立案企业为例，即使没有立案信息，融e开也可以将其中96%以上的识别为高风险及以上等级。

涉案企业风险等级分布▲

除部分已注、吊销企业外，大部分企业的风险等级是通过定量识别判定的：

涉案企业风险特征分布▲

注：本文中提及的相统计数据为截至到发文日期，数据状态为变动。

如何筛查本机构的对公客户中是否有涉案公司或关联企业？

呈现以下特征：注册企业的法人或负责人多为无固定职业的社会闲散人员，注册的企业不进行税务登记。

企业经营场所和开户意愿存疑，开户银行上门核实经营场所多数为虚假地址，无正常营业迹象，开户预留的联系电话在开户完成后即长期处于无法接通状态。

账户开立之初先进行小额测试性交易，账户休眠一段时间后频繁进行大额交易。

账户使用时间较短，一般持续使用数月即弃用老账户，启用新账户。

账户交易绝大多数为网银交易，也有少量第三方支付交易，账户交易对手多为异地特定的企业或个人账户。

账户交易频繁，单日交易数百甚至上千笔，分散转入、集中转出、快进快出、几乎不留余额。

其一，对公帐户的每天资金流转额度大，资金流转更为便利；其二，由于具有对资金流转限额的原因，它的风险控制相当小，可以躲避相关监管；其三，若这类帐户涉嫌犯罪的话，冻结手续较为繁琐，这就给了犯罪分子可趁之机。

贩卖银行卡、对公账户，为各种电信网络犯罪提供了便利，已成为助推电信网络新型违法犯罪的“黑灰产业”。