2017国税申报表怎么填？小规模纳税人申报表怎么填

季度所得税申报流程：第一步，登录电子税局，在电子税务选择“我要办税”，然后点击“税费申报及缴纳”，进入申报界面。第二步，选择“企业所得税(月季报)”对应的“填写申报表”；第三步，进入申报界面，第四步，根据企业实际情况选择上面的“预缴类型”和“企业类型”，通常预缴类型为第一项“按实际利润”，如果企业在税局报到时选择了其他两项，则按税局备案的选择即可；而企业类型通常为“一般企业”，剩下的两种企业类型，适合设有总分机构的企业。

第五步，预缴税款具体数据的填写，1、根据企业财务报表数据，填写营业收入（指主营和其他业务收入，不含营业外收入）、营业成本（主营和其他业务成本）和利润总额。

2、根据企业实际情况填写企业类型：3、其他事项如有，则填写，没有则不需要填写。第五步，检查是否有免税情况，填写免税数据，第六步，检查报表无误后直接保存，并进行申报。第七步，获取反馈，申报成功就完成了。

小规模纳税人申报表怎么填?

小规模纳税人增值税减免税申报表填写方法。一、登录电子税务局，进入【我要办税】，二、选择【税费申报及缴纳】，三、选择应申报的报表。

在【按期应申报】中，选择要申报的税种，点击[填写申报表]，注：1、"按期应申报"里出现的待申报的申报表和财务报表都是纳税人当期需要申报和报送的.2、若纳税人近期有税费种认定、纳税人资格、备案等发生变动，页面展现清册与实际所需不符的，需要点击页面的蓝色字体"重置申报清册"，重新生成应申报清册。

四、填写增值税申报表及附列资料，注：在选择申报表右上方标示的红色数字为警示信息，含义为该份申报表还存在的不能通过审核的错误数量.五、选择《增值税纳税申报表(适用于小规模纳税人)》注：申报表上方显示应申报的增值税类型，核定征收的个体工商户同时显示核定销售额和核定应纳税额.六、《增值税纳税申报表(适用于小规模纳税人)》需填报的主要内容，注：因小规模纳税人不存在进项税额抵扣，所以在申报表主表中主要填写的就是五类销售额。七、应税销售额的填报。

企业所得税申报表怎么填写

企业所得税申报表填写方法如下：1、百度搜索“国家税务局”，点击进入，选择“纳税服务”——网上办税，点击进入；2、选择公司所在的省份，点击进入；3、点击右上角的“登录”，插入企业CA，输入密码和验证码，点击登录；4、登录进去后，选择“我要办税”——税费申报和缴纳，点击进入；5、在常规申报里，选择“企业所得税申报”，点击进入；6、先填写附表，再填写主表，如果没有发生附表中项目税务业务，则空过不填对应项目，整个附表没有发生对应税务业务，则整个附表不填，全部保存后进行申报，申报完成后在线/税局大厅缴纳税款，缴纳完毕进行清盘操作即可完成本次报税。《中华人民共和国税收征收管理法》第二十五条纳税人必须依照法律、行政法规规定或者税务机关依照法律、行政法规的规定确定的申报期限、申报内容如实办理纳税申报，报送纳税申报表、财务会计报表以及税务机关根据实际需要要求纳税人报送的其他纳税资料。

扣缴义务人必须依照法律、行政法规规定或者税务机关依照法律、行政法规的规定确定的申报期限、申报内容如实报送代扣代缴、代收代缴税款报告表以及税务机关根据实际需要要求扣缴义务人报送的其他有关资料。

2017全国税收调查表怎么填写

2017（2016年度）全国企业税收调查填表说明一、填报基本要求1、填报对象。全国税收调查信息表（00表）企业表（01表）和货物劳务表（02表），应以增值税纳税人或营业税纳税人为填报对象，但办理临时税务登记证的企业可以不纳入调查。

2、数据来源。

01表和02表均来源于主管税务部门、企业主管部门和会计师事务所审核后的2014年度各税种纳税申报表、企业财务报告、所得税汇算清缴报表、会计账户及其他有关资料。3、指标范围。法人企业需填写本法人（含其非独立核算的非法人分支机构）的相关税费指标（01表第2-271行及02表各行，下同）、财务和其他指标（01表272-427行，下同）；独立核算的非法人企业需填写本企业相关税费指标、财务和其他指标；非独立核算的非法人企业只需填写本企业相关税费指标，不填写财务及其他指标。4、填写要求。

00表和01表应逐行填列，02表应逐栏（即分货物或劳务）并逐行填列，对没有数据的项目填“0”，不留空行。各项指标中，对注明关系式的指标，相关数据应满足关系式的要求；对未列明关系式的指标，相关数据之间逻辑关系要求正确。特殊情况不能满足关系式的须填写审核说明。

二、2016年度税调01表(企业表)的填写说明2、本年一般项目按适用税率计税销售额(F2)是指企业国内销售一般货物、劳务和应税服务应缴纳增值税并核算销项税额的不含增值税销售额。可按照主管税务机关审核确认的全年汇总的增值税纳税申报表中一般货物、劳务和应税服务销售额栏的本年累计数填写，不包含第5行即征即退销售额，营业税改征增值税的纳税人，应税服务有扣除项目的，本栏应填写扣除之前的不含税销售额。3、本年一般项目按简易办法计税销售额(F3)是指企业国内销售货物、劳务和应税服务按简易办法征收增值税的销售额，可按照主管税务机关审核确认的全年汇总的增值税申报表中“按简易征收办法征税货物销售额”栏的本年累计数填写，小规模纳税人也在此填写。

4、本年免税销售额(F4)是指企业国内销售货物劳务按照国家税收政策直接免征增值税的销售额，可按照主管税务机关审核确认的全年（按税款所属时间确定，下同）汇总的增值税纳税申报表中“货物或劳务免征增值税的销售额”栏的本年累计数填写。5、本年即征即退货物、劳务和应税服务销售额(F5)是指企业国内销售货物、劳务和应税服务按照国家税收政策给予即征即退的销售额，可按照主管税务机关审核确认的全年汇总的增值税纳税申报表中“即征即退销售额”栏的本年累计数填写。6、应税服务扣除项目本年实际扣除金额(F6)指适用差额征税的营改增试点企业，允许其从取得的应税服务全部价款和价外费用中实际扣除的金额。

7、本年销项税额（7=8+9+10+11）(F7)按本表所列公式计算填写,营改增试点企业，应税服务有扣除项目的，应填写扣除之后的销项税额。8、其中:1.适用17%税率的销项税额(F8)根据主管税务机关审核确认的全年汇总的增值税纳税申报表中“销项”栏“适用税率”为17％的“税额”栏各行数据合计数填写。本项目不含适用17％税率的销货退回、折让及折扣的销项税额合计数。9、2.适用13%税率的销项税额(F9)根据主管税务机关审核确认的全年汇总的增值税纳税申报表中“销项”栏“适用税率”为13％的“税额”栏各行数据合计数填写。

本项目不含适用13％税率的销货退回、折让及折扣的销项税额合计数。10、3.适用11%税率的销项税额(F10)仅限营业税改征增值试点纳税人填写。根据主管税务机关审核确认的全年汇总的增值税纳税申报表中“销项”栏“适用税率”为11％的“税额”栏各行数据合计数填写。本项目不含适用11％税率的销货退回、折让及折扣的销项税额合计数。

11、4.适用6%税率的销项税额(F11)仅限营业税改征增值试点纳税人填写。根据主管税务机关审核确认的全年汇总的增值税纳税申报表中“销项”栏“适用税率”为6％的“税额”栏各行数据合计数填写。本项目不含适用6％税率的销货退回、折让及折扣的销项税额合计数。12、本年进项税额（12>=13+17+20+21+22）(F12)指纳税人本期申报抵扣的进项税额。

根据主管税务机关审核确认的全年汇总的增值税纳税申报表“进项税额”栏合计数填写。13、其中：1.适用17%税率的进项税额(F13)一般纳税人根据主管税务机关确认的增值税纳税申报表“进项”栏适用17％税率的“本期发生额”指标的全年合计数填列。14、其中：采购国产设备进项税额(F14)指纳税人当年在国内采购设备时取得的增值税专用发票上标明的增值税额，按年终累计额填写。

15、海关完税凭证适用17%税率抵扣的进项税额(F15)填写以进口环节海关代征增值税专用缴款书为抵扣凭证，适用17％税率的进项税额全年累计数,数据应小于等于《增值税纳税申报表附列资料二》第五栏。16、其中：进口机器设备进项税额(F16)指纳税人当年进口设备时向主管海关缴纳的进口环节增值税，根据进口环节海关代征增值税专用缴款书及进口设备规模，按年终累计额填写。17、2.适用13%税率或扣除率的进项税额(F17)一般纳税人根据主管税务机关确认的增值税纳税申报表“本期进项税额”栏适用13％税率的“本期发生额”指标的全年累计数填列。

18、其中：海关完税凭证适用13%税率抵扣的进项税额(F18)填写以进口环节海关代征增值税专用缴款书为抵扣凭证，适用13％税率的进项税额全年累计数,数据应小于等于《增值税纳税申报表附列资料二》第五栏。19、农产品收购凭证抵扣进项税额(F19)填写以农产品收购发票和普通发票为抵扣凭证，适用13％税率的进项税额全年累计数，数据应小于等于《增值税纳税申报表附列资料二》第六栏。20、3.适用11%税率的进项税额(F20)根据主管税务机关确认的增值税纳税申报表“进项”栏适用11％税率的“本期发生额”指标的全年合计数填列。21、4.适用6%税率的进项税额(F21)根据主管税务机关确认的增值税纳税申报表“进项”栏适用6％税率的“本期发生额”指标的全年合计数填列。

22、5.适用5%、3%和减按1.5%征收率的进项税额(F22)根据主管税务机关确认的增值税纳税申报表“进项”栏适用5％、3%征收率及减按1.5%征收增值税的“本期发生额”指标的全年合计数填列。23、本年进项税转出额(F23)根据企业全年汇总的增值税纳税申报表中“本期进项税额”栏各减项（即“免税货物用”、“非应税项目用”、“非正常损失”和“简易办法征税货物用”、“免抵退货物不得抵扣税额”和“其他”）的“合计”栏数据之和填列。24、期初留抵增值税额(F24)指上年年末尚未抵扣的进项税额。

应按主管税务机关审核确认的税款所属期为当年1月份的增值税纳税申报表“税款计算”栏“上期留抵税额”指标“本月数”填写，留抵税额挂账的纳税人应按主管税务机关审核确认的税款所属期为当年1月份的增值税纳税申报表“税款计算”栏“上期留抵税额”指标“本月数”+“本年累计数“填写，也可按照“应交税金——应交增值税”明细科目“进项税额”栏本年期初余额数填写。25、本年应抵扣税额合计(生产企业=12-23+24-55)或（外贸企业=12-23+24）(F25)生产企业按公式25=12-23+24-54，外贸企业按公式25=12-23+24。26、以期末留抵税额抵顶欠税额(F26)指纳税人根据国税发[2004]112号的规定，经县以上税务机关批准，以当期的期末留抵税额抵减的欠缴增值税和欠税滞纳金，应按照税务机关的实际审批数填写。27、本年实际抵扣的税额(F27)按增值税纳税申报表"税款计算"栏"实际抵扣税额"行的合计数填写。

本项目包含本期实际抵扣的期初留抵增值税税额，但不含出口免抵退税货物已退税额。28、本年按简易计税办法计算的应纳税额(F28)反映一般纳税人本期按简易计税方法计算并应缴纳的增值税额和小规模纳税人依征收率计算的应纳税额，但不包括按简易计税方法计算的纳税检查应补缴税额。29、本年应纳税额减征额(F29)指当年纳税人销售货物按增值税应纳税额减按2%征收的增值税税额，以及按照规定可在增值税应纳税额中全额抵减的增值税税控系统专用设备费用以及技术维护费。

可按照增值税纳税申报表中的应纳税额减征额累计数填写。30、本年应纳税额合计(30=7-27+28-29)(F30)按本表所列公式计�。

增值税纳税申报表怎么填？

填写增值税纳税申报表具体项目填写说明：(一)本表“税款所属期”是指纳税人申报的增值税应纳税额的所属时间，应填写具体的起止年、月、日。(二)本表“纳税人识别号”栏，填写税务机关为纳税人确定的识别号，即：税务登记证号码。

(三)本表“纳税人名称”栏，填写纳税人单位名称全称，不得填写简称。

(四)本表第1项“应征增值税货物及劳务不含税销售额”栏数据，填写应征增值税货物及劳务的不含税销售额，包含销售使用过的固定资产不含税销售额，不包含免税货物及劳务销售额、出口免税货物销售额、稽查查补销售额。第1栏“本期数”≥第2栏“本期数”+第3栏“本期数”(五)本表第2项“税务机关代开的增值税专用发票不含税销售额”栏数据，填写税务机关代开的增值税专用发票的销售额合计。(六)本表第3项“税控器具开具的普通发票不含税销售额”栏数据，填写税控器具开具的应征增值税货物及劳务的普通发票金额换算的不含税销售额。(七)本表第6项“免税货物及劳务销售额”栏数据，填写销售免征增值税货物及劳务的销售额。

第6栏“本期数”≥第7栏“本期数”(八)本表第7项“税控器具开具的普通发票销售额”栏数据，填写税控器具开具的销售免征增值税货物及劳务的普通发票金额。(九)本表第8项“出口免税货物销售额”栏数据，填写出口免税货物的销售额。第8栏“本期数”≥第9栏“本期数”(十)本表第9项“税控器具开具的普通发票销售额”栏数据，填写税控器具开具的出口免税货物的普通发票金额。

(十一)本表第10项“本期应纳税额”栏数据，填写本期按征收率计算缴纳的应纳税额。第10栏“本期数”≥第1栏“本期数”×3%(十二)本表第11项“本期应纳税额减征额”栏数据，填写数据是根据相关的增值税优惠政策计算的应纳税额减征额。(十三)本表第12项“应纳税额合计”栏数据，为本期按征收率计算的应纳税额减除本期根据相关的增值税优惠政策计算的应纳税额减征额后的余额。

第12栏“本期数”=第10栏“本期数”-第11栏“本期数”(十四)本表第13项“本期预缴税额”栏数据，填写纳税人本期预缴的增值税额，但不包括稽查补缴的应纳增值税额。(十五)本表第14项“本期数”=第12栏“本期数”-第13栏“本期数”(十六)本表第1至12项的本年累计数=第1至12栏的“本期数”+本年度上期第1至12栏对应的本年累计数。(十七)小规模纳税人销售自己使用过的固定资产和旧货，其不含税销售额填写在《增值税纳税申报表(适用于小规模纳税人)》第4栏，其利用税控器具开具的普通发票不含税销售额填写在第5栏。

资料扩展增值税纳税申报表的增值税一般纳税人在纳税申报时，必须同时附列《发票领用存月报表》、《增值税(专用/普通)发票使用明细表》、《增值税(专用发票/收购凭证/运输发票)抵扣明细表》等三个附表。